ЭКСПЕРТНАЯ КОМИССИЯ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩАЯ ПРОВЕДЕНИЕ ПУБЛИЧНОЙ НЕЗАВИСИМОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТОВ РЕШЕНИЙ МИНУСИНСКОГО ГОРОДСКОГО СОВЕТА ДЕПУТАТОВ ПО БЮДЖЕТНЫМ И НАЛОГОВЫМ ВОПРОСАМ
Заключение экспертной комиссии
на проект решения Минусинского городского Совета депутатов
«Об исполнении бюджета города Минусинска
за 2017 год»
№ 2/2018
Дата проведения публичной независимой экспертизы проекта решения: апрель 2018 года.
Состав экспертной комиссии, участвующий в проведении публичной независимой экспертизы проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении бюджета города Минусинска за 2017 год»:
Лаптев Анатолий Александрович – председатель комиссии;
Шведина Наталья Николаевна – зам. председателя комиссии;
Ромашкина Галина Федоровна – секретарь комиссии;
Юшкова Татьяна Семеновна – член экспертной комиссии.
Экспертная комиссия, рассмотрев представленный проект решения Минусинского городского Совета депутатов, отмечает следующее:
Бюджет города в 2017 году исполнен по доходам в сумме 1 916 013,68 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 940 312,88 тыс. рублей, дефицит составил 24 299,20 тыс. рублей.
В результате проведенной за 2017 год работы по реализации бюджетной политики в области доходов (налоговой политики) и в области расходов удалось обеспечить достижение основных поставленных целей и задач.
23 декабря 2016 года решением Минусинского городского Совета депутатов № 44-317р был утвержден бюджет города Минусинска на 2017 год по доходам в сумме 1 568 302,40 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 577 992,08 тыс. рублей и с дефицитом бюджета города в сумме 9 689,68 тыс. рублей.
В процессе исполнения бюджета города в 2017 году параметры бюджета изменились следующим образом: доходы увеличились на 418 077,61 тыс. рублей и составили 1 916 013,68 тыс. рублей. Расходы увеличились на 446 216,39 тыс. рублей и составили 1 940 312,88 тыс. рублей. Дефицит бюджета на 2017 год в редакции от 25.12.2017 года составил 37 828,46 тыс. рублей. Фактически дефицит сложился в 2017 году в сумме 24 299,20 тыс. рублей, что на 13 529,26 тыс. рублей ниже планового. Дефицит сложился за счет бюджетного кредита в сумме 30 000,00 тыс. рублей (привлечено 55 000,00 тыс. рублей, погашено 25 000,00 тыс. рублей) и за счет изменения остатков в сумме 5 700,80 тыс. рублей.
Исполнение бюджета города в 2017 году осуществлялось в программном формате. На городском уровне реализовывались 15 муниципальных программ, доля программных расходов составила более 95,78%.
Таблица
(тыс. рублей)
№ строки
|
Наименование расходов программного характера
|
Утверждено Решением о городском бюджете на 2017 год
|
Уточненный план на 2017 год
|
Исполнено за 2017 год
|
Процент исполнения, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6
|
1
|
Муниципальная программа "Система социальной защиты граждан города Минусинска"
|
73 931,00
|
83 526,80
|
83 500,13
|
99,97
|
2
|
Муниципальная программа "Культура города Минусинска"
|
131 096,69
|
207 776,66
|
142 163,50
|
68,42
|
3
|
Муниципальная программа "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности муниципального образования город Минусинск"
|
41 160,15
|
45 578,21
|
41 098,71
|
90,17
|
4
|
Муниципальная программа "Обеспечение транспортной инфраструктуры муниципального образования город Минусинск
|
52 702,23
|
159 259,82
|
154 104,49
|
96,76
|
5
|
Муниципальная программа "Обеспечение жизнедеятельности территории "
|
23 920,52
|
41 488,06
|
38 040,16
|
91,69
|
6
|
Муниципальная программа "Благоустройство территории муниципального образования город Минусинск"
|
5 978,54
|
38 656,08
|
38 607,16
|
99,87
|
7
|
Муниципальная программа "Молодежь Минусинска"
|
14 675,94
|
20 724,44
|
20 509,10
|
98,96
|
8
|
Муниципальная программа "Физическая культура и спорт в муниципальном образовании город Минусинск"
|
49 031,30
|
53 381,57
|
53 378,17
|
99,99
|
9
|
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами"
|
30 349,33
|
31 506,73
|
31 448,10
|
99,81
|
10
|
Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальным имуществом города Минусинска"
|
55 594,71
|
152 087,48
|
151 715,89
|
99,76
|
11
|
Муниципальная программа "Социально - экономическая поддержка интересов населения города Минусинска"
|
1 300,00
|
6 618,00
|
6 613,06
|
99,93
|
12
|
Муниципальная программа "Развитие образования города Минусинска"
|
1 035 807,90
|
1 118 261,83
|
1 114 517,42
|
99,67
|
13
|
Муниципальная программа "Управление земельно-имущественными отношениями на территории города Минусинска"
|
9 968,95
|
9 566,37
|
9 563,27
|
99,97
|
14
|
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в городе Минусинске"
|
4 567,15
|
4 595,96
|
4 595,96
|
100,00
|
15
|
Муниципальная программа "Безопасный город"
|
30,00
|
5,00
|
5,00
|
100,00
|
|
Итого
|
1 530 114,41
|
1 973 033,02
|
1 889 860,10
|
95,78
|
Из 15 муниципальных программ, высокое исполнение (от 95% до 100%) сложилось по 12 программам.
Расходы бюджета города по функциональному разрезу распределились следующим образом в общем объеме расходов:
-
отрасли социальной сферы – 1 520 636,30 тыс. рублей или 78,37%, включающие здравоохранение и спорт, образование, культуру и кинематографию, социальную политику;
-
отрасли национальной экономики и жилищно-коммунального хозяйства, охрана окружающей среды – 308 960,24 тыс. рублей или 15,92%, которые включают в себя транспорт, дорожное хозяйство, жилищно-коммунальное хозяйство и другие расходы в области национальной экономики;
-
прочие отрасли – 110 716,34 тыс. рублей или 5,71%, включающие национальную оборону, общегосударственные вопросы и обслуживание государственного и муниципального долга.
Исполнение бюджета города в разрезе отраслей бюджетной сферы выглядит следующим образом:
Таблица
(тыс. рублей)
№ п/п
|
Наименование
|
2017 год
|
Уточненный
план
|
Исполнение
|
% исполнения
|
1
|
Общегосударственные вопросы
|
106 455,27
|
105 687,31
|
99,28
|
2
|
Национальная оборона
|
266,6
|
253,25
|
94,99
|
3
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
4 773,11
|
4 771,06
|
99,96
|
4
|
Национальная экономика
|
211 773,97
|
203 244,09
|
95,97
|
5
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
105 118,51
|
100 515,67
|
95,62
|
6
|
Охрана окружающей среды
|
5 200,48
|
5 200,48
|
100,00
|
7
|
Образование
|
1 165 300,02
|
1 164 467,01
|
99,93
|
8
|
Культура, кинематография
|
116 362,44
|
100 749,28
|
60,56
|
9
|
Здравоохранение
|
44,8
|
44,8
|
100,00
|
10
|
Социальная политика
|
225 068,11
|
221 538,17
|
98,43
|
11
|
Физическая культура и спорт
|
33 840,43
|
33 837,04
|
99,99
|
12
|
Обслуживание государственного и муниципального долга
|
4,72
|
4,72
|
100,00
|
|
ИТОГО
|
2 024 208,47
|
1 940 312,88
|
95,86
|
Хотелось бы выделить крупные расходы 2017 года:
- проведен ремонт ЗАГСА в сумме 4 300,00 тыс. рублей;
- проведен ремонт автомобильных дорог в сумме 54 739,20 тыс. рублей;
- проведен капитальный ремонт водопроводной сети по ул. Комарова, ул. Тимирязева, ул. Скворцовская в сумме 10 302,00 тыс. рублей;
- в 2017 году на поддержку муниципальных проектов по благоустройству территорий были произведены работы:
- по благоустройству 30 (тридцати) дворовых территорий многоквартирных домов в общей сумме 17 608,54 тыс. рублей;
- по благоустройству 2 (двух) общественных территорий города в общей сумме 8 804,27 тыс. рублей:
-
благоустройство сквера у фонтана (в районе перекрестка ул. Абаканская – ул. Тимирязева);
-
благоустройство площади им. III Интернационала.
- в ходе реализации мероприятий по поддержки мест массового отдыха населения (городских парков) были выполнены работы по благоустройству парковой зоны в районе ул. Кравченко – ул. Гоголя – ул. Штабная – ул. Октябрьская в сумме 5 797,40 тыс. рублей.
- в 2017 году было приобретено 10 квартир для работников Минусинская межрайонная больница в сумме 15 984,00 тыс. рублей.
Кроме того, в 2017 году приобретено за счет средств краевого бюджета 95 квартир для обеспечения жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в общей сумме 104 172,41 тыс. рублей,
Выделено из краевого бюджета и бюджета города на поддержку малого и среднего предпринимательства в сумме 5 500,00 тыс. рублей.
В течение 2017 года осуществлялась региональная выплата, обеспечивающая уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы, установленного в Красноярском крае, с 1 января в сумме 10 592 рубля. Выплату за 2017 год получили 737 человека.
В целом, в 2017 году проводимая бюджетная политика характеризуется мероприятиями по обеспечению финансовой стабильности, повышению эффективности бюджетных расходов, реализацией мероприятий, предусмотренных Указами Президента РФ, и обеспечения полного и доступного информирования граждан о городском бюджете через Интернет-ресурс.
Экспертная комиссия, рекомендует принятие данного проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении бюджета города Минусинска за 2017 год», а также рекомендует продолжить работу по совершенствованию программного бюджета и реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск.
Председатель комиссии __________________________ А.А. Лаптев
Секретарь комиссии __________________________ Г.Ф. Ромашкина