ЭКСПЕРТНАЯ КОМИССИЯ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩАЯ ПРОВЕДЕНИЕ ПУБЛИЧНОЙ НЕЗАВИСИМОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТОВ РЕШЕНИЙ МИНУСИНСКОГО ГОРОДСКОГО СОВЕТА ДЕПУТАТОВ ПО БЮДЖЕТНЫМ И НАЛОГОВЫМ ВОПРОСАМ
Заключение экспертной комиссии
на проект решения Минусинского городского Совета депутатов
«Об исполнении городского бюджета
за 2016 год»
№ 3/2017
Дата проведения публичной независимой экспертизы проекта решения: май 2017 года.
Состав экспертной комиссии, участвующий в проведении публичной независимой экспертизы проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении городского бюджета за 2016 год»:
Димитров Константин Николаевич – председатель комиссии;
Шведина Наталья Николаевна - заместитель председателя комиссии;
Ромашкина Галина Федоровна – секретарь комиссии;
Елизарова Марина Эдуардовна – член экспертной комиссии.
Экспертная комиссия, рассмотрев представленный проект решения Минусинского городского Совета депутатов, отмечает следующее:
Городской бюджет в 2016 году исполнен по доходам в сумме 1 715 240,41 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 724 667,88 тыс. рублей, дефицит составил 9 427,47 тыс. рублей.
В результате проведенной за 2016 год работы по реализации бюджетной политики в области доходов (налоговой политики) и в области расходов удалось обеспечить достижение основных поставленных целей и задач.
24 декабря 2015 года решением Минусинского городского Совета депутатов № 35-245р был утвержден бюджет города Минусинска на 2016 год по доходам в сумме 1 665 279,10 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 665 279,10 тыс. рублей и дефицитом городского бюджета в сумме ноль рублей.
В процессе исполнения городского бюджета в 2016 году параметры бюджета изменились следующим образом: доходы увеличились на 122 164,35 тыс. рублей и составили 1 787 443,45 тыс. рублей. Расходы увеличились на 139 420,28 тыс. рублей и составили 1 804 699,38 тыс. рублей. Дефицит бюджета на 2016 год в редакции от 23.12.2016 года составил 17 255,93 тыс. рублей. Фактически дефицит сложился в 2016 году в сумме 9 427,47 тыс. рублей, что на 7 828,46 тыс. рублей ниже планового. Дефицит сложился за счет бюджетного кредита в сумме 10 000,00 тыс. рублей (привлечено 25 000,00 тыс. рублей, погашено 15 000,00 тыс. рублей) и за счет изменения остатков в сумме 572,53 тыс. рублей.
Исполнение городского бюджета в 2016 году осуществлялось в программном формате. На городском уровне реализовывались 16 муниципальных программ, доля программных расходов составила более 97,5%.
Таблица
(тыс. рублей)
№ строки
|
Наименование расходов программного характера
(ведомственной целевой программы,
долгосрочной целевой программы, не входящей в ведомственную целевую программу)
|
Утверждено Решением о городском бюджете
на 2016 год
|
Уточненный план на 2016 год
|
Исполнено за 2016 год
|
Процент исполне-ния, %
|
1
|
2
|
3
|
4
|
5
|
6 = гр.5/ гр.4 * 100%
|
1
|
Муниципальная программа "Система социальной защиты населения города Минусинска»
|
74 911,1
|
75 291,31
|
74 167,58
|
98,51
|
2
|
Муниципальная программа "Культура города Минусинска"
|
239 191,95
|
262 519,62
|
223 160,73
|
85,01
|
3
|
Муниципальная программа "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности муниципального образования город Минусинск"
|
58 230,77
|
44 877,08
|
29 524,04
|
65,79
|
4
|
Муниципальная программа "Обеспечение транспортной инфраструктуры муниципального образования город Минусинск"
|
47 063,29
|
98 616,53
|
97 970,14
|
99,34
|
5
|
Муниципальная программа "Обеспечение жизнедеятельности территории"
|
20 345,42
|
23 498,78
|
22 738,78
|
96,77
|
6
|
Муниципальная программа "Благоустройство территории муниципального образования город Минусинск"
|
16 818,54
|
11 591,05
|
10 168,33
|
87,73
|
7
|
Муниципальная программа "Молодежь Минусинска"
|
13 566,51
|
20 426,4
|
18 861,62
|
92,34
|
8
|
Муниципальная программа "Физическая культура и спорт в муниципальном образовании город Минусинск"
|
45 737,49
|
51 543,26
|
51 537,87
|
99,99
|
9
|
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами"
|
32 520,19
|
29 584,93
|
29 490,54
|
99,68
|
10
|
Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальным имуществом города "
|
24 722,23
|
31 472,15
|
30 683,36
|
97,49
|
11
|
Муниципальная программа "Социально – экономическая поддержка интересов населения города Минусинска"
|
1 300,00
|
4 538,74
|
4 535,53
|
99,93
|
12
|
Муниципальная программа "Информационное общество муниципального образования город Минусинск"
|
152,75
|
744,8
|
667,05
|
89,56
|
13
|
Муниципальная программа "Развитие образования города Минусинска"
|
1 023 163,31
|
1 085 196,79
|
1 073 406,15
|
98,91
|
14
|
Муниципальная программа "Управление земельно-имущественными отношениями на территории муниципального образования город Минусинск»
|
10 178,21
|
10 071,09
|
9 936,51
|
98,66
|
15
|
Муниципальная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей города Минусинска"
|
4 742,83
|
4 659,6
|
652,64
|
14,01
|
16
|
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в городе Минусинске"
|
4 556,88
|
4 582,01
|
4 556,9
|
99,45
|
Всего расходов программного характера
|
1 617 201,47
|
1 759 214,14
|
1 682 057,79
|
95,61
|
Из 16 муниципальных программ, высокое исполнение (от 95% до 100%) сложилось по 10 программам.
Расходы городского бюджета по функциональному разрезу распределились следующим образом в общем объеме расходов:
– отрасли социальной сферы – 1 464 736,04 тыс. рублей или 84,93%, включающие здравоохранение и спорт, образование, культуру и кинематографию, социальную политику;
– отрасли национальной экономики и жилищно-коммунального хозяйства – 175 717,54 тыс. рублей или 10,19%, которые включают в себя транспорт, дорожное хозяйство, жилищно-коммунальное хозяйство и другие расходы в области национальной экономики;
– прочие отрасли – 84 214,30 тыс. рублей или 4,88%, включающие национальную оборону, общегосударственные вопросы и обслуживание государственного и муниципального долга.
Исполнение городского бюджета в разрезе отраслей бюджетной сферы выглядит следующим образом:
Таблица
(тыс. рублей)
№ п/п
|
Наименование
|
2016 год
|
Уточненный
план
|
Исполнение
|
% исполнения
|
1
|
Общегосударственные вопросы
|
87 301,05
|
84 158,49
|
96,40
|
2
|
Национальная оборона
|
269,1
|
269,1
|
100,00
|
3
|
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность
|
2 673,75
|
2 669,28
|
99,83
|
4
|
Национальная экономика
|
118 346,83
|
113 160,25
|
95,62
|
5
|
Жилищно-коммунальное хозяйство
|
75 765,03
|
59 618,91
|
78,69
|
6
|
Образование
|
1 129 118,57
|
1 115 504,12
|
98,79
|
7
|
Культура, кинематография
|
226 305,82
|
186 946,93
|
82,61
|
8
|
Здравоохранение
|
44,8
|
44,8
|
100,00
|
9
|
Социальная политика
|
132 086,42
|
129 513,38
|
98,05
|
10
|
Физическая культура и спорт
|
32 732,2
|
32 726,81
|
99,98
|
11
|
Средства массовой информации
|
0
|
0
|
0
|
12
|
Обслуживание государственного и муниципального долга
|
55,81
|
55,81
|
100,00
|
|
ИТОГО
|
1 804 699,38
|
1724 667,88
|
95,57
|
Хотелось бы выделить крупные расходы 2016 года:
- выполнение работ по ремонтным работам здания «Комплекс музея им. Мартьянова Н.М. Второй корпус» в сумме 76 189,28 тыс. рублей,
- проведена организационная и материально-техническая модернизация библиотек города в сумме 13 036,41 тыс. рублей. Выделенные денежные средства направлены на проведение материально-технической модернизации центральной городской библиотеки им. А.С. Пушкина и на завершение капитального ремонта городской библиотеки им. А.Т. Черкасова;
- выполнение работ по увековечиванию памяти погибших в годы Великой Отечественной войны, в сумме 2 587,00 тыс. рублей, на данные средства отреставрирован памятник погибшим минусинцам – участникам ВОВ 1941-1945гг. Автор П.О. Ятманов, 1965г.,
- ремонт автомобильных дорог в сумме 37 388,34 тыс. рублей,
- проведена реконструкция и капитальный ремонт МОБУ «ООШ №1», МОБУ «СОШ №3» в сумме 27 639,26 тыс. рублей,
- проведен капитальный ремонт кровли в МДОБУ «Детский сад №30» в сумме 4 948,64 тыс. рублей,
- приобретено за счет средств краевого бюджета 20 квартир для обеспечения жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в общей сумме 21 721,38 тыс. рублей,
- средства федерального бюджета на поддержку малого и среднего предпринимательства в сумме 3 438,74 тыс. рублей.
В течение 2016 года осуществлялась региональная выплата, обеспечивающая уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы, установленного в Красноярском крае, с 1 января в сумме 9 544 рублей. Выплату за 2016 год получили 723 человека.
С целью обеспечения сбалансированности и устойчивости городского бюджета продолжена работа по реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск, предусматривающий около 50 направлений работы. Все поставленные задачи Плана мероприятий выполнены.
В 2016 году, так же как и в предыдущие годы, не допускалось образование кредиторской задолженности перед гражданами, своевременно и в полном объеме выплачивалась заработная плата.
В 2016 году продолжалась активная работа по повышению открытости и прозрачности бюджета и бюджетного процесса на официальном сайте. Министерство финансов Красноярского края в целях поддержки развития «Бюджетов для граждан» проводит конкурс между муниципальными образованиями края. Город Минусинск по результатам конкурса в 2016 году вошёл в двадцатку лучших и получил субсидию из краевого бюджета, средства которой были направлены на приобретение электронно-вычислительной техники, периферийные устройства и прочее на сумму 591,46 тыс. рублей.
Все обязательства по софинансированию краевых субсидий за счет средств городского бюджета выполнены в полном объеме и составили 10 857,86 тыс. рублей.
В целом, в 2016 году проводимая бюджетная политика характеризуется мероприятиями по обеспечению финансовой стабильности, повышению эффективности бюджетных расходов, реализацией мероприятий, предусмотренных Указами Президента РФ, и обеспечения полного и доступного информирования граждан о городском бюджете через Интернет-ресурс.
Экспертная комиссия, считает возможным принятие данного проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении городского бюджета за 2016 год», а также рекомендует продолжить работу по совершенствованию программного бюджета и реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск.
Председатель комиссии __________________________ К.Н. Димитров
Секретарь комиссии __________________________ Г.Ф. Ромашкина