ЭКСПЕРТНАЯ КОМИССИЯ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩАЯ ПРОВЕДЕНИЕ ПУБЛИЧНОЙ НЕЗАВИСИМОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТОВ РЕШЕНИЙ МИНУСИНСКОГО ГОРОДСКОГО СОВЕТА ДЕПУТАТОВ ПО БЮДЖЕТНЫМ И НАЛОГОВЫМ ВОПРОСАМ
Заключение экспертной комиссии
на проект решения Минусинского городского Совета депутатов
«Об исполнении городского бюджета
за 2016 год»
№ 3/2017
Дата проведения публичной независимой экспертизы проекта решения: май 2017 года.
Состав экспертной комиссии, участвующий в проведении публичной независимой экспертизы проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении городского бюджета за 2016 год»:
Димитров Константин Николаевич – председатель комиссии;
Шведина Наталья Николаевна - заместитель председателя комиссии;
Ромашкина Галина Федоровна – секретарь комиссии;
Елизарова Марина Эдуардовна – член экспертной комиссии.
Экспертная комиссия, рассмотрев представленный проект решения Минусинского городского Совета депутатов, отмечает следующее:
Городской бюджет в 2016 году исполнен по доходам в сумме 1 715 240,41 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 724 667,88 тыс. рублей, дефицит составил 9 427,47 тыс. рублей.
В результате проведенной за 2016 год работы по реализации бюджетной политики в области доходов (налоговой политики) и в области расходов удалось обеспечить достижение основных поставленных целей и задач.
24 декабря 2015 года решением Минусинского городского Совета депутатов № 35-245р был утвержден бюджет города Минусинска на 2016 год по доходам в сумме 1 665 279,10 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 665 279,10 тыс. рублей и дефицитом городского бюджета в сумме ноль рублей.
В процессе исполнения городского бюджета в 2016 году параметры бюджета изменились следующим образом: доходы увеличились на 122 164,35 тыс. рублей и составили 1 787 443,45 тыс. рублей. Расходы увеличились на 139 420,28 тыс. рублей и составили 1 804 699,38 тыс. рублей. Дефицит бюджета на 2016 год в редакции от 23.12.2016 года составил 17 255,93 тыс. рублей. Фактически дефицит сложился в 2016 году в сумме 9 427,47 тыс. рублей, что на 7 828,46 тыс. рублей ниже планового. Дефицит сложился за счет бюджетного кредита в сумме 10 000,00 тыс. рублей (привлечено 25 000,00 тыс. рублей, погашено 15 000,00 тыс. рублей) и за счет изменения остатков в сумме 572,53 тыс. рублей.
Исполнение городского бюджета в 2016 году осуществлялось в программном формате. На городском уровне реализовывались 16 муниципальных программ, доля программных расходов составила более 97,5%.
Таблица
(тыс. рублей)
№ строки |
Наименование расходов программного характера |
Утверждено Решением о городском бюджете на 2016 год |
Уточненный план на 2016 год |
Исполнено за 2016 год |
Процент исполне-ния, % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 = гр.5/ гр.4 * 100% |
1 |
Муниципальная программа "Система социальной защиты населения города Минусинска» |
74 911,1 |
75 291,31 |
74 167,58 |
98,51 |
2 |
Муниципальная программа "Культура города Минусинска" |
239 191,95 |
262 519,62 |
223 160,73 |
85,01 |
3 |
Муниципальная программа "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности муниципального образования город Минусинск" |
58 230,77 |
44 877,08 |
29 524,04 |
65,79 |
4 |
Муниципальная программа "Обеспечение транспортной инфраструктуры муниципального образования город Минусинск" |
47 063,29 |
98 616,53 |
97 970,14 |
99,34 |
5 |
Муниципальная программа "Обеспечение жизнедеятельности территории" |
20 345,42 |
23 498,78 |
22 738,78 |
96,77 |
6 |
Муниципальная программа "Благоустройство территории муниципального образования город Минусинск" |
16 818,54 |
11 591,05 |
10 168,33 |
87,73 |
7 |
Муниципальная программа "Молодежь Минусинска" |
13 566,51 |
20 426,4 |
18 861,62 |
92,34 |
8 |
Муниципальная программа "Физическая культура и спорт в муниципальном образовании город Минусинск" |
45 737,49 |
51 543,26 |
51 537,87 |
99,99 |
9 |
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами" |
32 520,19 |
29 584,93 |
29 490,54 |
99,68 |
10 |
Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальным имуществом города " |
24 722,23 |
31 472,15 |
30 683,36 |
97,49 |
11 |
Муниципальная программа "Социально – экономическая поддержка интересов населения города Минусинска" |
1 300,00 |
4 538,74 |
4 535,53 |
99,93 |
12 |
Муниципальная программа "Информационное общество муниципального образования город Минусинск" |
152,75 |
744,8 |
667,05 |
89,56 |
13 |
Муниципальная программа "Развитие образования города Минусинска" |
1 023 163,31 |
1 085 196,79 |
1 073 406,15 |
98,91 |
14 |
Муниципальная программа "Управление земельно-имущественными отношениями на территории муниципального образования город Минусинск» |
10 178,21 |
10 071,09 |
9 936,51 |
98,66 |
15 |
Муниципальная программа "Обеспечение доступным и комфортным жильем жителей города Минусинска" |
4 742,83 |
4 659,6 |
652,64 |
14,01 |
16 |
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в городе Минусинске" |
4 556,88 |
4 582,01 |
4 556,9 |
99,45 |
Всего расходов программного характера |
1 617 201,47 |
1 759 214,14 |
1 682 057,79 |
95,61 |
Из 16 муниципальных программ, высокое исполнение (от 95% до 100%) сложилось по 10 программам.
Расходы городского бюджета по функциональному разрезу распределились следующим образом в общем объеме расходов:
– отрасли социальной сферы – 1 464 736,04 тыс. рублей или 84,93%, включающие здравоохранение и спорт, образование, культуру и кинематографию, социальную политику;
– отрасли национальной экономики и жилищно-коммунального хозяйства – 175 717,54 тыс. рублей или 10,19%, которые включают в себя транспорт, дорожное хозяйство, жилищно-коммунальное хозяйство и другие расходы в области национальной экономики;
– прочие отрасли – 84 214,30 тыс. рублей или 4,88%, включающие национальную оборону, общегосударственные вопросы и обслуживание государственного и муниципального долга.
Исполнение городского бюджета в разрезе отраслей бюджетной сферы выглядит следующим образом:
Таблица
(тыс. рублей)
№ п/п |
Наименование |
2016 год |
||
Уточненный план |
Исполнение |
% исполнения |
||
1 |
Общегосударственные вопросы |
87 301,05 |
84 158,49 |
96,40 |
2 |
Национальная оборона |
269,1 |
269,1 |
100,00 |
3 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
2 673,75 |
2 669,28 |
99,83 |
4 |
Национальная экономика |
118 346,83 |
113 160,25 |
95,62 |
5 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
75 765,03 |
59 618,91 |
78,69 |
6 |
Образование |
1 129 118,57 |
1 115 504,12 |
98,79 |
7 |
Культура, кинематография |
226 305,82 |
186 946,93 |
82,61 |
8 |
Здравоохранение |
44,8 |
44,8 |
100,00 |
9 |
Социальная политика |
132 086,42 |
129 513,38 |
98,05 |
10 |
Физическая культура и спорт |
32 732,2 |
32 726,81 |
99,98 |
11 |
Средства массовой информации |
0 |
0 |
0 |
12 |
Обслуживание государственного и муниципального долга |
55,81 |
55,81 |
100,00 |
|
ИТОГО |
1 804 699,38 |
1724 667,88 |
95,57 |
Хотелось бы выделить крупные расходы 2016 года:
- выполнение работ по ремонтным работам здания «Комплекс музея им. Мартьянова Н.М. Второй корпус» в сумме 76 189,28 тыс. рублей,
- проведена организационная и материально-техническая модернизация библиотек города в сумме 13 036,41 тыс. рублей. Выделенные денежные средства направлены на проведение материально-технической модернизации центральной городской библиотеки им. А.С. Пушкина и на завершение капитального ремонта городской библиотеки им. А.Т. Черкасова;
- выполнение работ по увековечиванию памяти погибших в годы Великой Отечественной войны, в сумме 2 587,00 тыс. рублей, на данные средства отреставрирован памятник погибшим минусинцам – участникам ВОВ 1941-1945гг. Автор П.О. Ятманов, 1965г.,
- ремонт автомобильных дорог в сумме 37 388,34 тыс. рублей,
- проведена реконструкция и капитальный ремонт МОБУ «ООШ №1», МОБУ «СОШ №3» в сумме 27 639,26 тыс. рублей,
- проведен капитальный ремонт кровли в МДОБУ «Детский сад №30» в сумме 4 948,64 тыс. рублей,
- приобретено за счет средств краевого бюджета 20 квартир для обеспечения жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в общей сумме 21 721,38 тыс. рублей,
- средства федерального бюджета на поддержку малого и среднего предпринимательства в сумме 3 438,74 тыс. рублей.
В течение 2016 года осуществлялась региональная выплата, обеспечивающая уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы, установленного в Красноярском крае, с 1 января в сумме 9 544 рублей. Выплату за 2016 год получили 723 человека.
С целью обеспечения сбалансированности и устойчивости городского бюджета продолжена работа по реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск, предусматривающий около 50 направлений работы. Все поставленные задачи Плана мероприятий выполнены.
В 2016 году, так же как и в предыдущие годы, не допускалось образование кредиторской задолженности перед гражданами, своевременно и в полном объеме выплачивалась заработная плата.
В 2016 году продолжалась активная работа по повышению открытости и прозрачности бюджета и бюджетного процесса на официальном сайте. Министерство финансов Красноярского края в целях поддержки развития «Бюджетов для граждан» проводит конкурс между муниципальными образованиями края. Город Минусинск по результатам конкурса в 2016 году вошёл в двадцатку лучших и получил субсидию из краевого бюджета, средства которой были направлены на приобретение электронно-вычислительной техники, периферийные устройства и прочее на сумму 591,46 тыс. рублей.
Все обязательства по софинансированию краевых субсидий за счет средств городского бюджета выполнены в полном объеме и составили 10 857,86 тыс. рублей.
В целом, в 2016 году проводимая бюджетная политика характеризуется мероприятиями по обеспечению финансовой стабильности, повышению эффективности бюджетных расходов, реализацией мероприятий, предусмотренных Указами Президента РФ, и обеспечения полного и доступного информирования граждан о городском бюджете через Интернет-ресурс.
Экспертная комиссия, считает возможным принятие данного проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении городского бюджета за 2016 год», а также рекомендует продолжить работу по совершенствованию программного бюджета и реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск.
Председатель комиссии __________________________ К.Н. Димитров
Секретарь комиссии __________________________ Г.Ф. Ромашкина