ЭКСПЕРТНАЯ КОМИССИЯ,
ОСУЩЕСТВЛЯЮЩАЯ ПРОВЕДЕНИЕ ПУБЛИЧНОЙ НЕЗАВИСИМОЙ ЭКСПЕРТИЗЫ ПРОЕКТОВ РЕШЕНИЙ МИНУСИНСКОГО ГОРОДСКОГО СОВЕТА ДЕПУТАТОВ ПО БЮДЖЕТНЫМ И НАЛОГОВЫМ ВОПРОСАМ
Заключение экспертной комиссии
на проект решения Минусинского городского Совета депутатов
«Об исполнении бюджета города Минусинска
за 2017 год»
№ 2/2018
Дата проведения публичной независимой экспертизы проекта решения: апрель 2018 года.
Состав экспертной комиссии, участвующий в проведении публичной независимой экспертизы проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении бюджета города Минусинска за 2017 год»:
Лаптев Анатолий Александрович – председатель комиссии;
Шведина Наталья Николаевна – зам. председателя комиссии;
Ромашкина Галина Федоровна – секретарь комиссии;
Юшкова Татьяна Семеновна – член экспертной комиссии.
Экспертная комиссия, рассмотрев представленный проект решения Минусинского городского Совета депутатов, отмечает следующее:
Бюджет города в 2017 году исполнен по доходам в сумме 1 916 013,68 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 940 312,88 тыс. рублей, дефицит составил 24 299,20 тыс. рублей.
В результате проведенной за 2017 год работы по реализации бюджетной политики в области доходов (налоговой политики) и в области расходов удалось обеспечить достижение основных поставленных целей и задач.
23 декабря 2016 года решением Минусинского городского Совета депутатов № 44-317р был утвержден бюджет города Минусинска на 2017 год по доходам в сумме 1 568 302,40 тыс. рублей, по расходам в сумме 1 577 992,08 тыс. рублей и с дефицитом бюджета города в сумме 9 689,68 тыс. рублей.
В процессе исполнения бюджета города в 2017 году параметры бюджета изменились следующим образом: доходы увеличились на 418 077,61 тыс. рублей и составили 1 916 013,68 тыс. рублей. Расходы увеличились на 446 216,39 тыс. рублей и составили 1 940 312,88 тыс. рублей. Дефицит бюджета на 2017 год в редакции от 25.12.2017 года составил 37 828,46 тыс. рублей. Фактически дефицит сложился в 2017 году в сумме 24 299,20 тыс. рублей, что на 13 529,26 тыс. рублей ниже планового. Дефицит сложился за счет бюджетного кредита в сумме 30 000,00 тыс. рублей (привлечено 55 000,00 тыс. рублей, погашено 25 000,00 тыс. рублей) и за счет изменения остатков в сумме 5 700,80 тыс. рублей.
Исполнение бюджета города в 2017 году осуществлялось в программном формате. На городском уровне реализовывались 15 муниципальных программ, доля программных расходов составила более 95,78%.
Таблица
(тыс. рублей)
№ строки |
Наименование расходов программного характера |
Утверждено Решением о городском бюджете на 2017 год |
Уточненный план на 2017 год |
Исполнено за 2017 год |
Процент исполнения, % |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
Муниципальная программа "Система социальной защиты граждан города Минусинска" |
73 931,00 |
83 526,80 |
83 500,13 |
99,97 |
2 |
Муниципальная программа "Культура города Минусинска" |
131 096,69 |
207 776,66 |
142 163,50 |
68,42 |
3 |
Муниципальная программа "Реформирование и модернизация жилищно-коммунального хозяйства и повышение энергетической эффективности муниципального образования город Минусинск" |
41 160,15 |
45 578,21 |
41 098,71 |
90,17 |
4 |
Муниципальная программа "Обеспечение транспортной инфраструктуры муниципального образования город Минусинск |
52 702,23 |
159 259,82 |
154 104,49 |
96,76 |
5 |
Муниципальная программа "Обеспечение жизнедеятельности территории " |
23 920,52 |
41 488,06 |
38 040,16 |
91,69 |
6 |
Муниципальная программа "Благоустройство территории муниципального образования город Минусинск" |
5 978,54 |
38 656,08 |
38 607,16 |
99,87 |
7 |
Муниципальная программа "Молодежь Минусинска" |
14 675,94 |
20 724,44 |
20 509,10 |
98,96 |
8 |
Муниципальная программа "Физическая культура и спорт в муниципальном образовании город Минусинск" |
49 031,30 |
53 381,57 |
53 378,17 |
99,99 |
9 |
Муниципальная программа "Управление муниципальными финансами" |
30 349,33 |
31 506,73 |
31 448,10 |
99,81 |
10 |
Муниципальная программа "Эффективное управление муниципальным имуществом города Минусинска" |
55 594,71 |
152 087,48 |
151 715,89 |
99,76 |
11 |
Муниципальная программа "Социально - экономическая поддержка интересов населения города Минусинска" |
1 300,00 |
6 618,00 |
6 613,06 |
99,93 |
12 |
Муниципальная программа "Развитие образования города Минусинска" |
1 035 807,90 |
1 118 261,83 |
1 114 517,42 |
99,67 |
13 |
Муниципальная программа "Управление земельно-имущественными отношениями на территории города Минусинска" |
9 968,95 |
9 566,37 |
9 563,27 |
99,97 |
14 |
Муниципальная программа "Развитие архивного дела в городе Минусинске" |
4 567,15 |
4 595,96 |
4 595,96 |
100,00 |
15 |
Муниципальная программа "Безопасный город" |
30,00 |
5,00 |
5,00 |
100,00 |
Итого |
1 530 114,41 |
1 973 033,02 |
1 889 860,10 |
95,78 |
Из 15 муниципальных программ, высокое исполнение (от 95% до 100%) сложилось по 12 программам.
Расходы бюджета города по функциональному разрезу распределились следующим образом в общем объеме расходов:
отрасли социальной сферы – 1 520 636,30 тыс. рублей или 78,37%, включающие здравоохранение и спорт, образование, культуру и кинематографию, социальную политику;
отрасли национальной экономики и жилищно-коммунального хозяйства, охрана окружающей среды – 308 960,24 тыс. рублей или 15,92%, которые включают в себя транспорт, дорожное хозяйство, жилищно-коммунальное хозяйство и другие расходы в области национальной экономики;
прочие отрасли – 110 716,34 тыс. рублей или 5,71%, включающие национальную оборону, общегосударственные вопросы и обслуживание государственного и муниципального долга.
Исполнение бюджета города в разрезе отраслей бюджетной сферы выглядит следующим образом:
Таблица
(тыс. рублей)
№ п/п |
Наименование |
2017 год |
||
Уточненный план |
Исполнение |
% исполнения |
||
1 |
Общегосударственные вопросы |
106 455,27 |
105 687,31 |
99,28 |
2 |
Национальная оборона |
266,6 |
253,25 |
94,99 |
3 |
Национальная безопасность и правоохранительная деятельность |
4 773,11 |
4 771,06 |
99,96 |
4 |
Национальная экономика |
211 773,97 |
203 244,09 |
95,97 |
5 |
Жилищно-коммунальное хозяйство |
105 118,51 |
100 515,67 |
95,62 |
6 |
Охрана окружающей среды |
5 200,48 |
5 200,48 |
100,00 |
7 |
Образование |
1 165 300,02 |
1 164 467,01 |
99,93 |
8 |
Культура, кинематография |
116 362,44 |
100 749,28 |
60,56 |
9 |
Здравоохранение |
44,8 |
44,8 |
100,00 |
10 |
Социальная политика |
225 068,11 |
221 538,17 |
98,43 |
11 |
Физическая культура и спорт |
33 840,43 |
33 837,04 |
99,99 |
12 |
Обслуживание государственного и муниципального долга |
4,72 |
4,72 |
100,00 |
|
ИТОГО |
2 024 208,47 |
1 940 312,88 |
95,86 |
Хотелось бы выделить крупные расходы 2017 года:
- проведен ремонт ЗАГСА в сумме 4 300,00 тыс. рублей;
- проведен ремонт автомобильных дорог в сумме 54 739,20 тыс. рублей;
- проведен капитальный ремонт водопроводной сети по ул. Комарова, ул. Тимирязева, ул. Скворцовская в сумме 10 302,00 тыс. рублей;
- в 2017 году на поддержку муниципальных проектов по благоустройству территорий были произведены работы:
- по благоустройству 30 (тридцати) дворовых территорий многоквартирных домов в общей сумме 17 608,54 тыс. рублей;
- по благоустройству 2 (двух) общественных территорий города в общей сумме 8 804,27 тыс. рублей:
благоустройство сквера у фонтана (в районе перекрестка ул. Абаканская – ул. Тимирязева);
благоустройство площади им. III Интернационала.
- в ходе реализации мероприятий по поддержки мест массового отдыха населения (городских парков) были выполнены работы по благоустройству парковой зоны в районе ул. Кравченко – ул. Гоголя – ул. Штабная – ул. Октябрьская в сумме 5 797,40 тыс. рублей.
- в 2017 году было приобретено 10 квартир для работников Минусинская межрайонная больница в сумме 15 984,00 тыс. рублей.
Кроме того, в 2017 году приобретено за счет средств краевого бюджета 95 квартир для обеспечения жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в общей сумме 104 172,41 тыс. рублей,
Выделено из краевого бюджета и бюджета города на поддержку малого и среднего предпринимательства в сумме 5 500,00 тыс. рублей.
В течение 2017 года осуществлялась региональная выплата, обеспечивающая уровень заработной платы работников бюджетной сферы не ниже размера минимальной заработной платы, установленного в Красноярском крае, с 1 января в сумме 10 592 рубля. Выплату за 2017 год получили 737 человека.
В целом, в 2017 году проводимая бюджетная политика характеризуется мероприятиями по обеспечению финансовой стабильности, повышению эффективности бюджетных расходов, реализацией мероприятий, предусмотренных Указами Президента РФ, и обеспечения полного и доступного информирования граждан о городском бюджете через Интернет-ресурс.
Экспертная комиссия, рекомендует принятие данного проекта решения Минусинского городского Совета депутатов «Об исполнении бюджета города Минусинска за 2017 год», а также рекомендует продолжить работу по совершенствованию программного бюджета и реализации Плана мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов муниципального образования город Минусинск.
Председатель комиссии __________________________ А.А. Лаптев
Секретарь комиссии __________________________ Г.Ф. Ромашкина